Klepetalka - 22.01.2013 - 09:26

Menim, da bi morali upoštevati 2. st. drugega odstavka 34. čl. ZDDV-1(kot da račun ni bil izstavljen); "če račun ni bil izdan, nastane obveznost obračuna DDV najkasneje 15. dan v mesecu, ki sledi mesecu, v katerem nastane obdavčljivi dogodek". Torej je nastanek obračunske obveznosti pri vas od 01.02.-15.02.2013. Še kakšno mnenje?

Lp,

Rina - 22.01.2013 - 09:37

tudi jaz menim kot klepetalka ...

Upam, da ne bo spet hude ure ,,, brala sem pretekle komentarje na to temo , .... kako da se pojavljajo spet in spet ista vprašanja  in dileme , če je bilo vse podano na seminarju in v gradivu ... In očitno določene zadeve niso bile  podane dovolj razumljivo.

huda ura - 22.01.2013 - 12:07

Nisem bil na seminarju, pa prosim kakšno "milo uro", da mi pojasni, kako, s kakšno razlago se lahko smatra, da  "če je bil račun izdan pred prejemom", potem  " račun ni bil izdan?,... 

Hvala že zdaj! 

m.s. - 22.01.2013 - 14:10

Veliko nabav imamo tako, da dobavitelj iz Nemčije izda račun z dnem, ko je blago odpremil in dobimo blago in račun skupaj naslednji dan. 

Datum računa: 21.1.13,

Datum prejema blaga in računa: 22.1.13.

Samoobdavčitev od 01.02.13 do 15.02.2013 (odločila sem se, da delam 01.02.13).

Za intrastat se bo nabava poročal pod januarjem.

In ko bo davčna preverjala DDV-O z intrastatom, se ne bo nič ujemalo.

Kako je potem s tem, da se z uskladitvijo pravil pri dobavah in pridobitvah balga zagotovi primerljivost datumov iz rekapitulacijskih poročil z datumi pri samoobdavčitvi;

ker v mojem primeru bo Nemec poročal pod januarjem, mi pa pod feburarjem?

Ali boste preverjali, kako bodo te listine obravnavali v dobaviteljevi državi

in boste samoobdavčitev opravili v istem davčnem obdobju?

VIRUS - 22.01.2013 - 14:17

Vem, da ni najbolj prav, vendar,...

Sama bom delala tako:

Datum vstopnega DDV na datum prejema računa

Datum izstopnega DDV na datum računa

Intrastat na datum prejema računa

Načeloma dobim blago in račun skupaj. Kakršnakoli drugačna varianta mi pomeni PREVEČ dela oz. mi vzame PREVEČ časa. Potrebujem čimveč avtomatizma, saj ČAS=DENAR!

No, pa me zdaj sesujte z "vašimi" datumi.

m.s. - 22.01.2013 - 14:21

Meni bi bilo tudi lažje in bolj logično, da se opravi samoobdavčitev (obračun+odbitek) v mesecu prejetja blaga, sploh, če je prejet tudi račun. 

Peacemaker - 23.01.2013 - 08:38

V Iksu  12/2012 str. 102 je opisan tudi ta primer. Tam so sicer drugi datumi, a sistem je isti (datum računa 19.12.2012, datum dobave 20.12.2012, datum prejema računa december 2012). Piše, da če je listina (račun) izdana pred dobavo blaga, vendar v istem davčnem obdobju, kot je opravljena dobava, priporočamo, da preverite, kako takšno listino obravnavajo v dobaviteljevi državi. Če je na njeni podlagi dobavitelj poročal v rekapitulacijskem poročilu (in intrastatu), lahko opravite samoobdavčitev že v tem davčnem obdobju. Torej v decembru 2012, ali v vašem primeru januarju 2013. Jaz sem bom tega držal. Tako ne bo prišlo do neskladij.

m.s. - 23.01.2013 - 09:29

V Iksu je tabela primerov za pridobitev blaga iz EU še v letu 2012 in tabela primerov za pridobitev blaga iz EU v letu 2013. In zvezdice-opombe; in opombe za leto 2013 so enake kot za leto 2012 - še mesec ni popravljen. Mogoče tiskarski škrat in bi bilo super, če bi lahko tako delali - pridobitev januar 2013, račun prejet v janarju - samoobdavčitev v januarju.

Peter - 23.01.2013 - 11:55

Ali mi lahko prosim napišete v katerem IKSU-št.?

Peter - 23.01.2013 - 11:55

Ali mi lahko prosim napišete v katerem IKSU-št.?

m.s. - 23.01.2013 - 12:14

IKS  12/2012 str. 102