Naslov teme: Stroški službenega potovanja
2841 04.05.2013 - 08:55h / Ostalo / Avtor: Anton90 / 62 / 3
Zaposleni gre na pot. Izdamo mu potni nalog. Pride nazaj. Prinese različne račune (prenočevanje, cestnine...).
Vse račune priloži k obračunu potnega naloga. Mi poknjižimo vse v enem znesku na stroške službenih poti (414). Računov ne prikažemo posebej nikjer (DDV knjga). Ali delamo prav?
Matjaž K - 04.05.2013 - 15:36
"Ali delamo prav?"
Da.
Če gre delavec na službeno pot potem ima on v zvezi s tem stroške, tj. različni "dobaviteljni" prenočevanj, cestnin, ... so dobavo opravili delavcu - on kupec/naročnik ne vi => ti računi niso predmet evidentiranja v vaših DDV evidencah.
Matjaž K - 04.05.2013 - 15:37
Odmislimo zdaj finese / podvariante, da je delavec račune "vzel na firmo" in jih plačal s službeno kartico.
Anton90 - 06.05.2013 - 11:45
Kako je pa v tem primeru??? Hvala za odgovor.