Naslov teme: popravek davčne osnove ali kaj drugega??
5578 23.10.2013 - 20:58h / DDV / Avtor: simbi / 55 / 4
EU kupec proizvodov nam je naknadno priznal višjo prodajno ceno zaradi kvalitetnejšega (dražjega) vgrajenega materiala.
Račun je bil v septembru (DDV-O, rekapitulacijsko poročilo oddano), dodaten račun (bremepis za razliko) pa v oktobru z isto klavzulo kot za dobavo, torej obrnjena davčna obveznost (46.člen, čeprav količinsko dodatne dobave ni bilo).
Dejansko gre za višjo vrednost dobavljenih proizvodov iz septembra.
Pregledala sem stare teme in DDVpoznavalca, pa ne najdem rešitve.
Kako to v evidencah DDV in RP speljati, da ne bo treba popravljati za september, imam namreč slabe izkušnje s popravki v rekapitulacijskih poročilih. Ima kdo kakšno idejo? Ali morebiti sploh ne gre v davčne evidence, kaj je v tem primeru s klavzulo, kaj mora biti napisano na računu glede obdavčitve?
lp
tea - 23.10.2013 - 21:02
Sama vključim v tekoči obračun in v poročilu dam pravilni znesek za mesec kot bi moral biti. - svetovala mi
je na davčni.
tea - 23.10.2013 - 21:02
Kot popravek seveda
Martin Krpan - 24.10.2013 - 10:28
Ha, zanimiv primer (nekdo ti prizna višjo ceno kot ceno, po kateri si prodal?!).
Jaz bi v obdobju (tekočem obdobju), ko so "zaprosili za višjo ceno" :) storniral prejšnji račun in izdal novega :).
simbi - 24.10.2013 - 16:03
Vendar v tem primeru ne razpolagamo z dokazilom, da je blago v tekočem obdobju zapustilo SLO ozemlje.