Naslov teme: Poračun 20% ddv neplačanih računov do 30.6.-sedaj kompenzacija
822 30.01.2014 - 12:47h / DDPO / Avtor: nina / 89 / 1
Pozdravljeni,
V juliju smo poračunali ddv iz 20% na 22% za izstavljen račun za članarino za celo leto, ki niso bile plačane in storitve še neopravljene. DDV smo knjižili na 48, stranki ga nismo dodatno zaračunali.
ALi je to davčno priznan odhodek ?
Potem smo prejeli v decembru njihov račun in ga kompenzirali.
Razmišljam ali lahko sedaj to poračunam nazaj (zahtevam ddv ) ali ni te možnosti ?
hvala za odgovore.
Danja - 03.02.2014 - 10:18
Imate dve možnosti, bodisi da pred kompenzacijo izdate bremepise za razliko v DDV, bodisi da si za to razliko v DDV iz 20 do 22% zmanjšate prihodek (namesto da ste knjižili na 48).