Naslov teme: M.Krpan prosim
1563 27.02.2014 - 14:11h / DDV / Avtor: Simona / 53 / 3
Od kupca smo dobili avans 8.000,00 21.6.13, v davčni knjigi prik.obr.davčna obv. 20% = 1.600,00
16.9. smo izdali račun za 6.012,68. v davčni knjigi prik.obr.davčna obv. 20%-veza avans = 1.202,54 in za tako vrednost storno av.račun in obrnjena davčna obveznost.
Avansa nam je ostalo še 1.987,32 (in prik.obr.d.obv.po 20% stopnji 397,46)
23.9. pa smo izdali račun za 2.273,67 in prikazali obr.dav.obr. 22% = 500,21
Knjigovodja za tisto podjetje je avans pokril in nam dolgujejo 286,35 EUR,
jaz pa imam odprt račun in odprt avans.
Kaj naj naredim, ta avans smo imeli namen upoštevati pri naslednjem raču
Martin Krpan - 27.02.2014 - 17:04
http://www.davkoplacevalci.com/davcni-klepet/bonton
00 - 27.02.2014 - 19:29
jaz pa imam odprt račun in odprt avans...
To je tako, kot če imaš na eni strani hiše odprta vrata, na drugi pa okno - pa imaš prepih...
Simona - 28.02.2014 - 09:16
avtor 00
Ni tako, ker te lahko davčna kontrola postavi na realna tla.
Če bi na računu pokrivala avans, bi morala prikazati takole:
1.987,32 x 20% obr.davčna obr. po 76.a členu = 397,76 in storno avansni račun
286,35 x 22% -//- = 63,00
skupaj: 2.273,67 = 460,46
Tako pa sem prikazala
2,273,67 x 22% -//- = 500,21
Razlika -//- = 39,75