Naslov teme: Prejeti račun z DDV-jem EU
3003 05.05.2014 - 09:34h / DDV / Avtor: Tisa / 82 / 5
Pozdravljeni,
Naše podjetje je na Amazonu iz Anglije naročilo knjigo. Na računu, ki smo ga prejeli je obračunan tudi njihov DDV, ki znaša 3 funte. Zanima me kako naj to poročam v DDV-O obrazec? Ali moram poročati znesek brez DDV-ja ali z DDV-jem?
Uredništvo - 06.05.2014 - 08:14
V kolikor gre za dobavo blaga znotraj Unije, oproščeno plačila DDV skladno z določili 46. člena ZDDV-1, bi moral dobavitelj izstaviti račun brez DDV, vi pa bi za knjigo opravili obdavčeno pridobitev blaga - posledično bi transakcijo zapisali v ustrezna polja DDV-O obrazca.
http://www.ddvpoznavalec.si/knjiga/
xx - 06.05.2014 - 08:34
Osnova za obračun je neto znesek. Poroča se, kot vsaka pridobitev iz EU. Njihov DDV (3 funti), pa so davčno nepriznan strošek.
Tisa - 06.05.2014 - 09:00
Vem, da nam za dobavo blaga znotraj Unije ne bi smeli obračunati njihovega DDV-ja, ampak se je zelo težko zmeniti z Amazonom, da nam bi to spreminjali in poslali ponovno račun brez DDV-ja.
Kam pa naj knjižim tisti DDV, ki smo ga plačali? A pod druge stroške-davčno nepriznane?
martina - 06.05.2014 - 10:29
Kot strošek spada v nabavno vrednost knjige, je pa davčno nepriznan. Kako boste zares knjižili, je odvisno od zmogljivosti vašega programa in vaših idej.
Tisa - 06.05.2014 - 14:50
Hvala vam za pomoč.