Naslov teme: dobava iz EU
5449 30.10.2014 - 21:26h / DDV / Avtor: goga / 59 / 1
Izobraževanje v EU v mesecu februarju, računa nismo knjižili (založen), obračunamo DDV in upravičeni smo do 100% odbitka DDV, tako, da nima vpliva na davčno obveznost. Davčna referentka zahteva, da obračunamo za obdobje ko smo bili dolžni obračunati DDV do zdaj, ko smo dali v obračun, obresti. Berem 88.b člen ZDDV o popravljanju napak iz preteklih obdobij in menim, da v popravljanje napak gre obračun DDV in odbitek DDV. Kaj menite?
marta - 31.10.2014 - 08:46
Po kmećki logiki nimaš prav.
Osnovni princip:
obračunati moraš DDV v predpisanem obdobju;
odbitek DDV pa smeš uveljavljati tudi kasneje (ali pa se mu tudi odpoveš)