Naslov teme: kako sledite e-kartici in njihovem preknjiževanju in pobotih???
5646 12.11.2014 - 16:41h / Drugi davki in takse / Avtor: bacil / 96 / 3
živjo, sotrpini
nekatere stranke ne plačujejo davkov in prispevkov sproti (jih imam več takih in ne recite, da jih vi nimate).
durs pridno nanje obračunava zamudne obresti, ki jih pripisuje posamičnim kontom in iz eventuelnih presežkov na drugih kontih dela medsebojne pobote, da si poplača, kar ji gre. istočasno pa stranki na njeno vlogo omogoči odloge plačila na obroke, ki jih posebej obrestuje in zaračuna. OK, to pravico ima, vendar pri tem slediti v svojem računovodstvu vsem tem preknjiževanjem in opravljenih pobotih na različne konte na e-kartici je kar precejšen podvig.
na kontih 62-ddv in 80-ddpo ni tako težko, saj imam na vsakem od teh le po dva analitična konta na svojem računovodstvu: za 62: 16011-presežek ddv in 26011-dolg za ddv po obračunu in za 80: 2640-dolga ddpo za preteklo leto in 1610-akont.ddpo za tekoče leto
lepa godlja pa mi nastane pri poplačevanju kontov 40,42,43,44 in 45, ki izvirajo iz plač,regresov,poslovodnih,podjemnih...drugih pogodb od in za izplačevanje fizičnim osebam, saj mi na vseh navedenih po kontnem planu pripadajo najmanj teli konti, večinoma iz plač in regresa zaposlenim:
40 - 2540 in 2570
42 - 2530 in 2580
43 - 2530 in 2580
44 - 2530 in 2580
45 - 2530 in 2580
kako vi sledite e-kartici dursa, saj že nekaj časa od njih nisem prejela nobenih posebnih obvestil, kaj si recimo dol potegnejo v znesku 10.000€ - in potem delam excell tabele ko norc, da ugotovim, prispevki za katere plače od in za in zam.obresti zanje so že plačane in katere še ne?
razmišljam o uvedbi VMESNIH pomožnih kontov, s katerimi bi vzpostavila sledenje načinu iz e-kartice, vendar bi s tem zanemarila naš način po kontnem planu (od in za obveznosti prispevkov).
skratka - kako delate pri vas?
Simbi - 12.11.2014 - 20:43
Nakopali smo si nekaj več dela, ampak je pri tistih, ki ne plačujejo redno in/ali združujejo plačila (npr. od plač, podjemnih pogodb) ali celo samo delno plačajo posamezno dajatev (potem pa ne veš ali iz bruto ali na bruto), lažje slediti.
Pri takih patronih smo odprli nove konte "zapadlih dajatev" (toliko njih in s takim poimenovanjem, kot ima DURS), na katere ob zapadlosti posameznih dajatev preknjižimo obveznost iz "rednih kontov" obračunanih obveznosti. Npr.: na konto zapadli prispevki za ZDR (Dursov 45) gredo 15. v mesecu prispevki za ZDR zasebnika, na dan izplačila plače po REKu vsi trije, ki so obračunani iz in na plačo, ob izplačilu podjemne pogodbe enako... Prav tako ima pri nas svoj konto DDPO (na enega gredo na dan zapadlosti letni poračuni in tekoče akontacije).
Ni problem pri tistih, ki plačujejo redno in ki plačujejo tako, kot od nas dobijo kreirane naloge ali sezname nakazil. Pri tistih, ki pa redno ne plačujejo, pa mesečno spremljamo še obresti na DURSovi kartici, tako da njihovo plačilo razbijemo na obresti, za razliko nakazila pa zapiramo konte "zapadlih dajatev". Tudi DURSove preknjižbe gredo preko kontov zapadlih dajatev. Tako imamo (oz. se vsaj trudimo, da imamo) stanje vedno usklajeno z e-kartico. Je pa res, da je nekaj več dela, nekaj več knjižb, ampak se tak način obrestuje - prej se lahko najde kakšna napaka.
bacil - 13.11.2014 - 08:39
simbi, full ti hvala;
le še dodatno bi te vprašala: si za te prehodne konte uporabila kar razred 5 ali kako drugače?
Simbi - 13.11.2014 - 18:51
Ne, kar R-2 (26). Pri izdelavi bilance ne moti, ker gre 25 in 26 v isto postavko, če pa za banke pripravljam kakšne analitične podatke, pa kar procentualno razbijem.
Za poročila upravi je pa tudi dovolj zgovoren podatek koliko dajatev je še nezapadlih (na rednih kontih) in koliko zapadlih