Naslov teme: Popravek v rekapitulacijskem poročilu
439 24.01.2015 - 08:15h / DDV / Avtor: kren1 / 74 / 4
Prosim za pomoč, tak primer se je zgodil prvič.
Edino oproščeno dobavo blaga v EU smo imeli jeseni, o čemer smo poročali v rekapitulacijskem poročilu. V decembru smo kupcu izdali dobropis za popust, pri plačilu ga je upošteval.
Kako znesek tega dobropisa prikazati v obračunu DDV in rekapitulacijskem poročilu za december. Drugih dobav v EU nimamo.
Hvala vsem, ki boste pomagali.
Uredništvo - 24.01.2015 - 09:26
V DDV-O v enaka polja, le z negativnim predznakom (vrednost dobropisa), medtem ko v RP-O vse popravke vpisujete pod točko B. - glejte navodila.
http://www.superdavki.com/article/12585 - Priloga VIII in X.
Če še niste član(ica) SuperDavkov, se lahko včlanite tukaj http://www.superdavki.com/home (čaka vas lepa nagrada).
kren1 - 24.01.2015 - 10:35
Tako je tudi najbolj logično, ampak moti 4. točka navodila za izpolnjevanje RP-O - povezava med RP-O in DDV-O za isto obdobje.
Po tej točki naj bi bil podatek v RP-O za tekoče obdobje (A) enak znesku v DDV-O, to pa pri nas ne bo, ker bo podatek za tekoče obdobje prazen (ni dobave v decembru).
Kaj pa, če za tekoče obdobje na RP-O vnesemo s predznakom minus, enako kot v obrazcu DDV, pod B (popravki) pa tisto neto vrednost računa? A mislite, da bi bilo tako prav?
Martin Krpan - 24.01.2015 - 12:10
Kot vam je "kolega urednik DDV poznavalca" :) zapisal, je pravilno. V zgornjem polju obrazca RP-O ne "dovoli" vpisati negativne vrednosti (poizkusite - boste videli :)), velikokrat pa pri davkih (na veliko žalost) ne moremo slediti oz. se ne sledi nobeni logiki.
P.S. Je pa zanimivo, da "mnogi" upoštevajo dobropise tudi v "zgornjem delu" obrazca RP-O - seveda le tako dolgo, dokler imajo promete tekočega obdobja, ki presegajo dobropise :).
kren1 - 24.01.2015 - 12:19
Hvala, res je, če bi bila dobava v decembru, bi to lahko nekako "pobotali" oz. "skrili" v tekočem prometu
