krpan in druščina postani član

Naslov teme: DDv in "prefakturiranje2

2872  16.07.2015 - 14:50h / DDV / Avtor: Tt / 106 / 1

Pozdravljeni, prosim za nasvet.

Na podjetju A dobim račun iz EU za oglaševanje/objava oglasa brez njihovega PDV/. Poknjižim na prehodni konto, naredim samoobdavčitev. Na prehodni zato, ker je ta strošek vezan na že fakturirane stvari na podjetju B, zato ga »prefakturiramo« iz A na B. (Nekako gre tu za poslovanje v svojem imenu za tuj račun.)

Ko naredim izdano fakturo iz podjetja A na B, ga izstavim v netu znesku brez DDV – oproščeno ddv po 6. c Točki 36. Člen. Je to ok?  

A ko prejmem ta račun na podjetju B – kako pa je prav tu:  gre to v davčno knjigo ali ne? Je lahko oproščen promet?

Na podjetju B moram imeti  ta strošek čisto iz projektnega, pa tudi računovodskega vidika, kajti samo storitev smo pa fakturirali svojemu naročniku (prav tako v EU) iz podjetju B. 

Prosim z pomoč. Hvala vam!

 

lp

T.

 

BERNI - 17.07.2015 - 07:27

Če se tuj račun sklicuje na reverse charge in na vašo davčno številko, mislim da morate vi narediti samoobdavčitev in zadevo slovenskemu zavezancu zaračunati z DDV-jem. Tujec v RPO-ju poroča vašo DŠ.