Naslov teme: ddv evropska unija
4763 15.12.2015 - 09:30h / DDV / Avtor: puma / 87 / 8
Prejeli smo račun za sejem v Nemčiji za drugo leto (Junij 2016) Prosim za pomoč glede samoobdavčitve, ali lahko odbijam vstopni DDV v mesecu Decembru 2015 in hkrati obračunam izstopni DDV tudi v mesecu December 2015?
Martin Krpan - 15.12.2015 - 10:27
Puma, upam, da me boste razumeli :) - če še ni nastopila obračunska obveznost, tudi pravice do odbitka DDV ni :)). Gre za "osnove" DDV, za katere pa ugotavljam, da jih večkrat ne obvladajo niti "multinacionalke" :)).
puma - 15.12.2015 - 11:33
hvala
sejem od 30.5.2016 do 03.06.2016
kdaj naredim samoobdavčitev, račun izdan 27.11.2015, prejet 10.12.2015
možgani so mi zablokirali, prosim pomagajte
Martin Krpan - 15.12.2015 - 12:08
Puma, ni problem pri vas, problem je pri "organizatorju sejma" - njim je "zablokiralo" znanje :) (če so ga sploh imeli ...).
Če "sejemsko storitev" (udeležba na sejmu) opravi DE SI-ju, se glede določitve kraja opravljanja transakcije uporabi splošno pravilo (storitve). Vi ste plačnik za DDV, skladno z določili ZDDV-1 tudi lahko uveljavljate pravico do odbitka DDV.
ČE NISTE PLAČALI PREDPLAČILA (o tem niste nič pisali!), nastopi obveznost obračuna in pravica do odbitka (šele) 03.06.2016!
P.S. O tem, da so vas oni verjeno poročali v RP-O, ne bi kaj posebej pisal :).
puma - 15.12.2015 - 12:16
zlati ste, res vam hvala
plačali nismo še nič, na računu imamo rok plačila do 31.1.2016
Martin Krpan - 15.12.2015 - 12:59
Zlati so le http://www.superdavki.com/
:))). Tudi jaz (odkrito povedano) ne morem več "živeti" brez njih, ker je preveč informacij itd., ki jih moramo danes na davčnem področju obvladovati.
P.S. Če boste prej plačali, preden bo opravljena transakcija, potem berite peti odstavek 33. člena ZDDV-1!!!
vili - 15.12.2015 - 14:13
kot laik se predrznem pripomniti, da je pri takem primeru pomemben datum plačila.
vili - 15.12.2015 - 14:16
Se opravičujem za nepotrebno vmešavanje - sem videl samo prvi odgovor in spregledal naslednje.
Martin Krpan - 16.12.2015 - 15:05
Vili, ni nobenega problema ... saj to je le ... klepetalnica :).
