Naslov teme: DROBNI RAČUNI – NAPOTENI DELAVCI NA ZAČASNO DELO V TUJINO
2770 28.06.2016 - 18:50h / Ostalo / Avtor: MAKI / 119 / 7
Zdravo,
kako se vi spopadate s temi računi, in sicer naše podjetje napotuje delavce na začasno delo v tujino. Na primer, začnejo pot iz naslova sedeža podjetja s službenim vozilom do Nemčije. S to potjo nastanejo stroški, kot so gorivo, vinjete, motorno olje, žarnica, avtopralnica, parking tako v Sloveniji kot tujini. Delavci nekatere račune plačajo s službeno kartico, nekatere pa z gotovino, kar podjetje delavcem povrne v obliki materialnih stroškov na njihov transakcijski račun.
Pri tem je treba poudariti, da se določeni računi, kot so parkiranje, pranje vozila in računi iz tujine ne glasijo na ime podjetja. Iz pojasnil FURS-a izhaja, da to ni službena pot in ne moremo narediti potnega naloga.
Kako obravnavati te račune – kot navadne prejete račune in vsakega posamezno knjižiti in se pri vsakem posameznem opredeliti do možnosti odbitka DDV – na primer, če ne gre za osebno vozilo in če so na njem potrebni podatki podjetja. Ta način pomeni, da bi bila vrsta stroška odvisna od vsebine na računu.
Ali pa bilo potrebno te računi mesečno zbrati in z eno temeljnico poknjižiti kot materialni strošek delavca, kar pomeni, da jih ne bi vključili v DDV knjigo in skladno s tem bi te strošek knjižili kot strošek dela.
Hvala vsem, ki boste želeli deliti vaše izkušnje z menoj, saj se utapljam v teh računih.....
LP,
Maki
SILA - 28.06.2016 - 19:09
Delavci dobijo potni nalog, priložijo ali račune ali seznam z računi, ki so jih plačali. Knjižimo posamezne račune.
mikimiska - 28.06.2016 - 20:35
Če se računi ne glasijo na ime podjetja potem nimajo kaj iskati v davčni knjigi. So priloga pri obračunu potnega naloga. Lahko se poknjižijo mesečno ali kako drugače. Mi imamo to poknjiženo s vsakim potnim nalogom. In seveda je to strošek službene poti saj je obračun stroška v okviru potnega naloga. Mora pa biti evidenca in sledljivost. Narejeno imamo tabelico v excelo, kot prilogo k potnemu nalogu. Ne knjižimo posamezne račune ampak zbirno, po prilogi. Smo imeli kontrole in ni bilo nobenih težav.
lp
MAKI - 29.06.2016 - 14:05
Pozdravljeni,
hvala za hiter odgovor! Ampak ne gre za službeno pot.
Seny - 29.06.2016 - 08:02
detširanim (napotenim) delavcem ne pripadajo dnevnice, lahko pa napišete potni nalog za njih, kjer so zbrani vsi ti računi, vendar na potnem nalogu pač ni obračunanih dnevnic, samo stroški
tako delamo mi
Mat - 29.06.2016 - 22:25
Tudi sam tako mislim, to da napoteni gre v Nemčijo za 1 mesec se ne sme pokrivati z dnevnicami v smislu dnevnic za 30 dni, vendar pa , ja teleporta oseb še ni, torej nekako mora priti v Nemčijo in če je to avto se za to pot seveda odpre potni nalog brez dnevnic in na njem vse te stroške obračuna.
MAKI - 01.07.2016 - 12:55
Oc. Hvala vsem. Bomo pa od sedaj tako delali, saj smo sedaj vsak račun knjižili posamezno.
Sedaj pa še eno vprašanje: ali se potni nalogi izdajo za vsako pot? Ali bi lahko na primer napisali potni nalog za obdobje enega meseca za SLOVENIJA -NEMČIJA. Naši delavci se na primer odpravijo v Nemčijo in tam ostanejo mesec, dva ali celo tri in potujejo od gradbišča do gradbišča in prenočišča in vmes kupujejo gorivo, manjše rezervne dele kot so žarnice, motorno olje, čistila, zaščitna obleka, čevlji.....
Ne predstavljam, da bi za 100 delavcev delali potni nalog za vsak dan.....
Prosim še za to pojasnilo...
Še enkrat hvala - zlati ste!
LP
Mira - 13.07.2016 - 07:55
Dobro juro!
Tudi sama bi pristavila svoj lonec z vprašanjem oz. potrditev. Mi delamo takole: Naredimo obdobni potni nalog za en mesec in na nalogu vpišemo vse delavce, ki so napoteni na določen projekt. Delavci prinesejo račune iz Slovenije, Avstrije in Nemčije. Te račune vnesemo v excel tabelo in sesštejemo znesek po tem nalogu. Nato pač to knjižimo s temeljnico.
Ampak tega jaz ne poročam na FURS - ali delam prav? To namreč ni nalog za določeno osebo, ki bi ji izplačala kilometrino, dnevnico, pač pa le stroške firme: gorivo, parking, vinjeta, zaščitna obleka, prenočišče za več delavcev - s tem, da za prenočišče ponavadi dobimo na naslov podjetja in knjižim med prejete račune in plačam preko trr...
Nisem prepričana, da delam prav, zato vas prosim, če mi lahko zaupate vaše izkušnje / mnenje.
Hvala in lep dan!
Mira
