Naslov teme: 76.a člen ZDDV-1
3669 06.10.2016 - 14:44h / DDV / Avtor: naja / 49 / 4
Imam prejeti avansni račun na s.p. datiran 30.9., avans 2.500 € plačan 1.9., predvidena dobava 10.10. Račun bo za okna z montažo 5.000 €, torej 76.a člen ZDDV-1. Od celotnega računa za 11 oken, bosta s.p.-ju priznana 2 okna z montažo (pisarna), skupaj cca 950 €. Torej bo od celotnega računa priznanega DDV-ja cca 200 €., ostalo nepriznan (privat). Kako bi vse skupaj poknjižili in kdaj ter kako izpolnjevanje DDV-O?
F.r.a.n.j.a - 09.10.2016 - 00:11
Moje mnenje je, da bi za privat moral biti obračunan 9,5 % DDV,saj ni nobene veze s 76.a členom. Na računu bi moralo biti ločeno ,jaz prakticiram v takih primerih , da se izstavita dva računa .Račun za privatno rabo ne gre v knjiženje pri s.p. .
Lp
naja - 10.10.2016 - 12:32
Se strinjam z vami, problem je v tem, da s.p. vztraja pri celotnem računu na s.p., ker je tudi on za njih opravil posel in izstavil račun, s katerim bi rad kompenziral celotna okna, tudi privat. Res sem v dilemi...
vili - 10.10.2016 - 14:25
tudi prav, če raje za tisti privat del plača državi poln DDV namesto 9,5%.
naja - 11.10.2016 - 09:56
Sedaj pa želi, da tako pustim, da bo lahko kompenziral in mu izstavim račun kot fizični osebi za njegova privat okna.
Se pravi DDV v DDV-O:
25: 550€ (22% DDV avansni račun)
41: 208€ (22% DDV av.rač.priznano za 2 okni poslovni prostor)
Ko pride račun:
25: 416,19 (22% DDV ralika)
41: 0
Izstavim račun fizični osebi:
DDV v DDV-O
22: 328 (9,5% DDV za privat okna)
Se pravi, za privat okna plača 2 x DDV, 1 x 22% in enkrat 9,5%??? Imam prav?
