Zanima me, če ima kdo podobno situacijo oz. ali vsaj delno razmišljam prav:

Mizar(SI) sklene z AT pogodbo za hotelsko opremo v vrednosti npr. 70.000€. Dela bodo potekala cca 2-3 mesece. Po pogodbi imamo dogovorjena plačila v večih delih:  1. del 20.000€, 2.del 20.000€, 3. del 15.000€ in potem še preostanek ob koncu projekta.

Če želimo od AT prejeti delna nakazila jim moramo poslati račun, četudi dobava še ni bila izvršena. Pri nas bi bil to avansni račun, ki ga v knjige DDV ne zavedemo, ker dobava še ni bila opravljena.  AT vse t.i. vmesne račune knjiži kot račune. Opremo dobavljamo po sklopih. Npr. en mesec 10 sob, drugi mesec  naslednjih 10 ali pa mogoče sploh nič, ali pa v enem mesecu dvakrat, skratka čisto različno. Gre za to, da dejanska vrednost dobave blaga ni enaka vrednosti vmesnih izdanih računov.  

Zanima me, kako naj pravilno postopamo glede knjiženja v DDV evidence in v rekapitulacijsko poročilo. Če prav razumem, bi naj tako za nas kot za AT veljala ista pravila glede evidentiranja. Naj tudi mi knjižimo vmesne račune, naj knjižimo samo končni račun, ko je projekt zaključen oz. kako naj v tem primeru postopamo, da bo prav. Potem pa je tu še intrastat, ki se tudi nekako mora ujemati z DDV obrazcem.

Prosim za kakšno mnenje.