Naslov teme: popravek napake - obresti in odbitni delež
706 08.02.2017 - 18:22h / DDV / Avtor: Anja / 69 / 2
Podjetje je ob koncu leta v DDV obračunu 10-12/2016 pozabilo obračunati obresti od danega posojila. Te obresti so tudi edini prihodki, ki jih je podjetje v letu v letu 2016 imelo, kar posledično pomeni, da bi poračunan odbitni delež podjetja za leto 2016 znašal 0,00% saj drugega obdavčljivega prometa podjetje ni imelo.
Podjetje je sicer v letu 2016 imelo nekaj prejetih računov. odbitek DDV-ja je normalno prikazalo v DDV obračunih (100%). Si pa presežkov obračunanih DDV-jev ni vračalo in še vedno ostajajo na kontih FURS-a.
Kako ukrepati in popraviti napako v DDV obračunu 10-12/2016 in kako ukrepati z odbitnim deležem, da bo za leto 2016 in naprej obračunan pravilno?
Anja - 09.02.2017 - 08:27
Če kaj vpliva naj dodam, da je omenjeno dano posojilo priložnostno in podjetjeva dejavnost ni kreditiranje. le letost se je zgodilo, da drugega prometa ni, ker je podjetje " v miraovanju", omenjeno posojilo je pa še vedno ostalo odprto.
J.G. - 09.02.2017 - 19:51
če to ni dejavnost podjetja, potem ne vpliva na odbitni delež. pobrskajte za mnenjem furs. obstaja.
