tara - 30.03.2017 - 14:33

ja, v 8 pa vse odhodke !

Bojan - 30.03.2017 - 15:04

Hvala!

Točno to delam, rezultat mi izračuna pravilen (enako kot naračunam peš), rubrika 8 je pravilna.

Ker pa prilagam BS in IPI, se mi ne ujema z 11+34+42 iz priloge 4 in javi kritično napako.

Če v obračun v 5 vnesem znesek z že vračunanim odpisom, pa je seveda 8 daleč previsok.

cah - 30.03.2017 - 16:48

V 7.2. vpišete odpis terjatve, če ste jo že odpisali v prejšnjih letih (ste jo že imeli v odhodkih) in vam odpis ni bil davčno priznan, zato ste ta odpis izvzeli iz odhodkov (kot davčno nepriznan odhodek 6.6. Zmanjšanje odhodkov za odhodke prevrednotenja terjatev (razen odhodkov prevrednotenja terjatev, ki se po računovodskih standardih prevrednotujejo zaradi spremembe valutnega tečaja), ki se po prvem odstavku 21. člena ZDDPO-2 ne priznajo).

Če pa ste terjatev odpisali v celoti šele v letu 2016 pa je odpis/prevrednotenje vključen v celotne odhodke (zap. 5 davčna bilanca); v Prilogi 4 pa je tako v zap. 11 = enako zapored. 5 davčna bilanca

Bojan - 30.03.2017 - 17:00

Hvala!

Ne, ob zacetku steajnega postopka smo samo prijavili terjatve ter zahtevali vrailo DDV, tejatev je ostala na 120, nismo nic slabilo. V 2016 je bil stecaj zakljucen, dobili nismo nic in smo na osnovi sklepa terjatev odpisali (nismo slabili prej, ker smo vedeli, da bomo v 2016 prenasali dejavnost in ta odpis zdaj je povzrocil izgubo).

Torej samo v 5, v BS pa v 11.

Kam pa v prilogo 6

cah - 30.03.2017 - 17:34

Davčni obračun zap.5 = vsi odhodki ugotovljeni po računovodskih predpisih in se odpis ne prikazuje posebej

V izkazu poslovnega izida (priloga 4 k DDD) so vsi odhodki v zaporedni 11 (seštevek vseh stroškov in ta seštevek je enak znesku v zap. 5 DDD). Poslovne odhodke nato specificirate po posameznih vrstah stroškov; ta odpis vpišete v zap. 24 (AOP 147) pod 3. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih

Kam v prilogo 6??? Podatki v zvezi s pokrivanjem davčne izgube

Zakaj oddajate prilogo 3 (BS) in prilogo 4 (IPI)? Ker morate oddati tudi AJPES-u potem vam ni potrebno oddati ti dve prilogi, ampak označite izjavo pod VIII::

IZJAVA:

Izjavljam, da ne prilagam podatkov, ki so navedeni kot Priloga 3 in Priloga 4, ker so bili podatki predloženi Agenciji Republike Slovenije za javnopravne evidence in storitve.

Bojan - 30.03.2017 - 18:19

Prilogi oddajamo k davcnemu obracunu, ker smo med letom prenesli s.p. na naslednika, na Ajpes moramo oddati porocila 1.1.-31.12. (davcno nevtralen prenos in tudi prenos MS in nas zato smatrajo kot isto ksebo), na FURS moramo oddati samo za naslwdnika (za predhodnika smo oddajali ob zakljucku, prav tako s prilogami 3 in 4).

Oddajamo tudi prilogo 14b, predhodnik je odsal prilogo 14a (oba prazno, ker tam ni bilo nic).