Naslov teme: Kam vpišem v DDV-o storitev ki ni bila ocarinjena zraven blaga
2434 27.06.2017 - 08:05h / DDV / Avtor: nina / 84 / 1
Pozdravljeni
Uvozili smo embalažo iz Srbije preko špediterja. Obračun ddv po carinskih dokumentih je narejen samo po fakturi za embalažo.
Dobavitelj pa nam je posredoval še račun za storitev za dizajn- kaj pa s tem - ali naredim samoobdavčitev ? Kam vpišem v obrazec: osnovo ddv v zap. 31 ali kam ? in ddv 25(izstopni) in 41 (vstopni). Ali mogoče nikamor ?
Hvala za odgovor
Uredništvo - 27.06.2017 - 10:46
Prvi odstavek 25. člena ZDDV-1 - kraj opravljene storitve je kraj, kjer ima naročnik sedež dejavnosti - torej v Sloveniji. Plačnik DDV ste torej vi kot naročnik/prejemnik ... (glejte 3. točko prvega odstavka 76. člena ZDDV-1).
V obrazec DDV-O:
- polje 31
- polje 25
- polje 41 (v kolikor so izpolnjeni pogoji za odbitek).
PS: do praktično vseh odgovorov o obdavčitvi sledite popolni davčni rešitvi:
http://www.superdavki.com/home
