Naslov teme: Ali gre v DDV obrazcu pod zaporedno 35?
2968 04.09.2017 - 12:36h / DDV / Avtor: S-orhidejca / 103 / 6
Stranka je plačala avans za nakup tovornega vozila v EU. Za ta znesek jim je dobavitelj iz EU poslal račun. Da se bo to v DDV obrazcu vpisalo pod 23 in 32 mi je jasno. Kaj pa pod zaporedno 35 (nabavna vrednost drugih osnovnih sredstev)? Ker končni račun bo pa šele v letu 2018 (januar ali februar), ko bo tovorno vozilo zares dobavljeno.
Ker znesek avansa bomo zdaj v letu 2017 knjižili na 1300.
Noell - 04.09.2017 - 12:48
v 2018?
S-orhidejca - 04.09.2017 - 14:40
račun za tale avans je bil v avgustu 2017, se pravi moramo poročati v DDV za avgust, ki se ga oddaja konec septembra
končni račun pa bo v letu 2018, ko bo tovorno vozilo dostavljeno oziroma prevzeto
Turist - 05.09.2017 - 09:10
V zap. 35 se vpiše, ko bo OS prevzeto.
Martin Krpan - 05.09.2017 - 12:47
Potrebno je sicer še dodati, da "bimbo" iz EU ne bi smel sploh izstaviti računa, v nobenem primeru pa tudi za predplačila v povezavi z bodočimi pridobitvami blaga znotraj EU (še) ni nastala obveznost obračuna DDV pri pridobitelju :).
S-orhidejca - 07.09.2017 - 13:54
Vem, da še ne bi smeli izdati računa za tale avans. Mene bolj skrbi, da bodo potem, ko bo OS v letu 2018 dobavljeno, izstavili račun samo za razliko. Takrat potem ne bom mogla dat kompletnega zneska pod zaporedno 35 ... zato sem razmišljala ali dam zdaj ta znesek ali ne
? - 07.09.2017 - 16:20
a) zavrni račun;
b.) če ne, knjiži kompleten znesek v 2018 (ta račun + račun samo za razliko)
