Naslov teme: Storitev EU-samoobdavčitev
3016 09.09.2017 - 12:16h / DDV / Avtor: Metulja / 80 / 1
Zdravo,
ali je pri prejemu storitev iz EU (25. člen) pri obračunu DDV za odbitek DDV račun nujen? Se pravi: storitev je opravljena, obveznost za obračun DDV je nastala, lahko DDV tudi odbijemo, čeprav še ni računa?
Hvala in lep dan!
Metulja - 09.09.2017 - 13:06
Sem že našla, ne moremo, če nimamo dokumenta z vsemi prvinami, ki jih mora imeti račun..
Kako pa se v takem primeru poroča o odbitku v DDV-o, ko je pravica do odbitka v drugem obdobju, kot obveznost obračuna? Če je vse v istem obdobju, gre osnova v polje 32a, v 23a in 41 pa obveznost in odbitek.
Kaj pa, ko je obveznost in terjatev v različnih obdobjih? Osnova in obveznost v prvo obdobje (32 a in23a), nato pa osnova in terjatev v obdobje prejema računa (32a in 41), ali zgolj terjatev brez ponovnega vpisa osnove (41)? Prosim za mnenja:)
