tina - 09.11.2017 - 18:14

Račun je eno, EUL pa vsebuje znesek davčne osnove. Ali ste se odločili za samoobdavčitev ali vam še špediter obračunava tudi  DDV? Od tega je odvisno, kaj boste knjižili po špediterjevem računu in kaj na osnovu EUL

mica111 - 10.11.2017 - 09:13

Odločili smo se za samoobdavčitev. Račun imam v USD, torej je vrednost računa in carinske osnove drugačna. Drugi problem je, kako sknjižiti EUL? Katere konte uporabiti?

mr-1 - 10.11.2017 - 11:30

Z EUL knjižite samo znesek ddv, osnove pa nikamor. Ker gre za smoobdavčitev, 160 in 260.

mica111 - 10.11.2017 - 11:34

Kako to mislite, 260? Ali ni to konto za izhodni DDV?

pp12345 - 10.11.2017 - 13:45

1. za preračun iz USD v EUR uporabite srednji tečaj Banke Slovenije, ki velja predzadnjo sredo v preteklem mesecu  in je enak kot tečaj  na obrazcu MNR v okencu 23 Valutni tečaj.

2. Osnova za vnos v ddv obrazce je pri samoobdavčitvi iz obrazca MNR  in sicer v okencu MNR 47 kjer imate tudi označeno pod vrsto BOO pri znesku  ˝G˝ kar pomeni, da bo samoobdavčitev. Obdobje samoobdavčitve je

datum prepusta  naveden v MNR . (glej pod B podatek za vknjižbo)

3. v obrazec DDV-O

  31. osnova

  26. ddv

  41. ddv

4. knjiženje

konto 160

konto 260

mica111 - 10.11.2017 - 18:11

Hvala, do zdaj ste mi vsi zelo pomagali. Muči me edino še konto 260 - ali ni to konto izhodnega DDV oz. kako se ga potem zapira?

leo - 11.11.2017 - 08:27

kako se ga potem zapira?

z DDV-O

pp12345 - 13.11.2017 - 08:09

Tako kot 160

mica111 - 14.11.2017 - 11:40

Hvala še enkrat za vse odgovore. Zdaj mi je jasno. Samo še eno vprašanje: če je bilo blago prepuščeno na osnovi knjigovodskih vpisov pri špediterju, kdaj nastane obveznost za plačilo DDV?

Npr. prepuščeno: 26.10., MRN ima datum 6.11. V katero obdobje se to knjiži?

pp12345 - 24.11.2017 - 12:03

kot je napisano v zgornjem ogovoru je to  datum prepusta  naveden v MNR . (glej pod B podatek za vknjižbo)

v vašem primeru obračun ddv za mesec oktober