Naslov teme: prepozna identifikacija za posebno DDV št. - kako naredim samoobdavčitev
873 27.02.2018 - 10:29h / DDV / Avtor: Marta / 196 / 8
prepozna sem se ident. za posebno id št. , tako da sem imela v januarju že opravljene storitve iz EU.
(booking mi je zaračunal / odbil provizijo z 22%ddv-jem).
kako sedaj naredim samoobdavčitev. Kaj mi predstavlja osnovo. Oz. kako ali to lahko sploh naredim za ddv- januar - ko še nisem bila (posebni ) davčni zavezanec .
sama si predstavljam da je moja osnova brez 22% ddv-ja , ki mi ga je zaračunal bookin g. in pač moram 2x plačati DDV. Enkrat so mi ga odbili ( oz si je booking vzel toliko večjo provizijo ) in drugič : naredim samoobdavčitev oz. imam samo obveznosti za ddv v slo.
Hvala za pomoč
Metulja - 27.02.2018 - 12:41
Zdravo,
za osnovo pri samoobdavčitvi vzamete njihovo provizijo brez DDV. Če ste postali zavezanka za DDV v februarju, poročate v ddv-o za februar, spodaj pa obračunate obresti od prepozno obračunanega DDV.
LP
Marta - 27.02.2018 - 12:55
ne vem če razumem.
- da NE bi oddala DDVO ja za januar ? in bi vse promete , tako tiste ,ki so nastali v januarju ,kot tiste ki so nastali v februaru oddala konec marca ?
- ali nisem potem v prekršku: če ne oddam sedaj konec februarja , kar je potrebno oddati za januar . ?
Nekaj sem prebrala , da bi po našem mnenju FURSA morala narediti samoobdavčitev od osnove + ddv-ja in v bistvu 2x plačati ddv.
iMAM primer za manjši znesek , tako da plačam raje več (ali 2x) kot da mi davčna visi na vratu.
Metulja - 27.02.2018 - 13:30
če ste postali zavezanka v februarju, za januar nimate možnosti poročati-ni obrazca za to obdobje. Popravek delate v tekočem obračunu, zato pa obračunate tudi obresti od prepozno obračunanega ddv.
Osnova:brez ddv. Saj boste 2xplačali ddv-enkrat irskega, drugič slovenskega:) Pa irski ddv je davčno nepriznan strošek.
Marta - 27.02.2018 - 15:57
spoštovnai , hvala vam za pomoč . vidim da ne morem oddat ja.
(zanimivo : nizozemci naj bi imeli 21%)
društvo - 28.02.2018 - 12:30
Na računu za provizijo, ki vam ga izda booking.com imate klavzulo, da gre za obrnjeno davčno breme - reverse charge za dobavo storitev. O 2 x obračunanem DDV ni govora.
Samoobdavčitev po prejetih storitvah lahko delate pod januar - če ste do dneva oddaje obračuna prejeli račun z njihove strani. Do dneva, ko niste davčni zavezanec pa nimate pravice do odbitka le-tega.
Glede samoobdavčitve pri prejemu storitev in blaga si preberite pojasnilo ZRFR zapisana v IKS 03/2018.
Osnova za provizijo booking. com pa predstavljajo zneski vplačanih rezervacij (brutto zneski) - takšno ima booking.com pogodbo s svojimi partnerji s katerimi sodeluje.
Lp,
Marta
Metulja - 28.02.2018 - 12:57
Ja, za vnaprej jim vsekakor javite svoj ID za DDV, da vam ne bodo obračunali davka.
Marta - 28.02.2018 - 15:04
hvala za pomoč društvo in Matulja - zelo hvaležna
( če bi bilo reverse charge, potem ne bi bilo zaračunan 22% DDV, - to me mede) in očitno gre za slo DDV ker kot rečeno nizozemci oz. irci imajo druge stopnje ( 21 % / 23%).
verjetno zato ,ker še nisem bila davčna zavezanka , so mi morali tako zaračunati.
lp
AJIVA - 28.02.2018 - 15:33
DDV ob Bookin-ga ali kakega drugega posrednika morate plačati od provizije, če ste to zamudili knjižite od -visno od programa jaz imam tako, da enostavno vnesem kolono popravek in datum kdaj bi moral biti ta ddv obračunana potem pa sam izračuna obresti.
