Naslov teme: vprašanja za računovodje pri s.p.-davčna napoved
504 24.01.2003 - 08:08h / Ostalo / Avtor: Anina / 57 / 1
Pozdravljeni,
in vnaprej hvala, kdor si bo vzel čas, da mi malce pomaga-prvič namreč delam davčno napoved za s.p., dvostavno knjigovodstvo, imam pa 3 tehnična vprašanja:
1)na TRR ima s.p. odobren limit, stanje na 31-12-02 je negativno. V BS vpišem stanje TRR 0, dejanski znesek pa med dobljena posojila. Kaj pa sam popisni list posojil, ki je priloga k davčni napovedi? Moram tam pisati cel limit, ali kaj?In kako, ker je to neka izjema, ne pravi kredit.
2)Na OS nismo delali okrepitev, ki so sicer dopustne, pa tudi oslabitev ne, ker smo ugotovili, da smo zaradi uporabe maximalnih amortiz. stopenj
dosegli, da je večina OS itak podcenjena. Ali je treba napisati v razkritja, da nismo delali oslabitev, ali ne, in če, kako?
3) REK-2 obrazec, obračunana je pogodba o delu, bruto 1, stroški, bruto 2:
nato 25% akont dohodnine na bruto 2,25% pos.davka na bruto 1,6% za spiz na bruto 1 in zdravstveni pavšal. Ali je prav, da se na 4182-stroški delovršnih pogodb knjiži suma netta, akont. doh, pos davka, spiza in pavšala ali morda ne smem dati akont doh in posebnega davka na stroške?
Hvala še enkrat in lep pozdrav!
in vnaprej hvala, kdor si bo vzel čas, da mi malce pomaga-prvič namreč delam davčno napoved za s.p., dvostavno knjigovodstvo, imam pa 3 tehnična vprašanja:
1)na TRR ima s.p. odobren limit, stanje na 31-12-02 je negativno. V BS vpišem stanje TRR 0, dejanski znesek pa med dobljena posojila. Kaj pa sam popisni list posojil, ki je priloga k davčni napovedi? Moram tam pisati cel limit, ali kaj?In kako, ker je to neka izjema, ne pravi kredit.
2)Na OS nismo delali okrepitev, ki so sicer dopustne, pa tudi oslabitev ne, ker smo ugotovili, da smo zaradi uporabe maximalnih amortiz. stopenj
dosegli, da je večina OS itak podcenjena. Ali je treba napisati v razkritja, da nismo delali oslabitev, ali ne, in če, kako?
3) REK-2 obrazec, obračunana je pogodba o delu, bruto 1, stroški, bruto 2:
nato 25% akont dohodnine na bruto 2,25% pos.davka na bruto 1,6% za spiz na bruto 1 in zdravstveni pavšal. Ali je prav, da se na 4182-stroški delovršnih pogodb knjiži suma netta, akont. doh, pos davka, spiza in pavšala ali morda ne smem dati akont doh in posebnega davka na stroške?
Hvala še enkrat in lep pozdrav!
kača - 24.01.2003 - 15:12
Vse davke daš na stroške, razkritij za s.p. ti ni treba pisat, glede kredita na TRR, ga pa jaz ne bi vpisovala na popisne liste.