Matjaž K - 13.02.2003 - 09:20

Zaporedna številka:
odvisno od tega, kako imate zastavljeno zaporedno številčenje.

Lahko imate več zaporedij: 1 do x za dobave v RS in 1-x za dobave v tujino. Lahko pa imate skupno zaporedje od 1-x za vse račune.

Vrednost v SIT:
če je vrednost izdanega računa v EUR ga je treba na dan izdaje preračunati v SIT že iz preprostega razloga, ker se poslovne knjige v RS vodijo v slovenskem jeziku in v SIT (jaz pri preračunu uporabljam srednji tečaj BS). Preračun lahko izvedemo s prilogo k računu (X EUR * tečaj = Y SIT).


Ko prispe plačilo bo na kontu terjatve do kupca nastalo (načeloma) preplačilo, ker bo zneske plačila v SIT višji kot izvirni znesek računa v SIT. Gre za tečajno razliko, ki jo z dodatno obremenitvijo konta terjatev do kupca v tujini knjižite na tečajne razlike v okviru rednih finančnih prihodkov (če gre za pozitivno tečajno razliko).

Načeloma se tečajna razlika izračuna takole:
vrednost prejetega nakazila v SIT
+ odtegnjeni strošek slovenske banke (ta se na izpisku TRR ne vidi, ker
je odtegnjen ob konverziji EUR v SIT)
= bruto zneske nakazila
- znesek v SIT na dan izdaje računa
= tečajna razlika (+ pozitivna, - negativna)

LP

P.S.
Priporočam svinčnik in papir pa kakšno urico ali dve malo igračkanja s konti pa vam bo "kapnilo".
Sicer pa, vsak ima svoj sistem.

Resnica - 14.02.2003 - 08:09

Ja res je, da ima vsak svoj sistem!
Jaz imam namreč devizne saldakonte, ki ob pravilnem knjiženju vse sami uredijo. Razknjižijo račune, plačila, tečajne razlike, jih prenesejo v glavno knjigo v tolarski protivrednosti, itd.ampak vso osnovo sem morala vnesti sama, sedaj pa deluje!
Lep pozdrav......

T - 14.02.2003 - 09:56

Matjaž K, hvala za izčrpni odgovor!
Resnici pa hvala za mnenje