ALJA - 25.08.2022 - 11:35

Seveda se zapira in sicer morate na ta "nek" konto doknjižiti bančno provizijo, razčistiti prodajalčeve napake, pregledati zavrnjene transakcije. Potem sigurno nebo štale, ker v knjigovodstvu in štale, so le nerazčiščene vknjižbe.

če že - 26.08.2022 - 09:47

Preko MP blagajn ste dobili registriran podatek o načinih plačil blaga, največkrat sumarno za en dan. Predstavlja pričakovane denarne tokove. Glede na vrste plačil ste zajeli v knjižbe terjatve, ki se zapirajo (s realiziranimi pologi gotovine, s kartičnimi obračuni, s plačili na TRR, s prejetimi boni...).

Če prodajalci v trgovini narobe označijo način plačila, je treba z utemeljeno ročno preknjižbo popraviti avtomatski prenos prometa iz blagajn. Samo tako bodo podatki pripravljeni za zapiranja.

Kartične obračune banke najbrž knjižite:
K 120 (bruto po obračunu MP blagajn in se zapira)
D 165 (neto - tako bo nakazilo banke in se zapira)
D 415 (provizija)

Če ne prej, naj bi konec leta na kontih bilance stanja ostajale odprte postavke, ki so razčiščene. Samo take potrdi revizija.