Naslov teme: DDV od pr iz EU z ddv in brez prejemnikove dš
2013 23.05.2023 - 05:25h / DDV / Avtor: tina / 565 / 6
Prosim za nasvet kaj naj naredim
4 Prejeti računi od dz iz eu, vendar zaračunan njihov ddv ali naš ddv.
Na računu je naslov prejemnika slo firme, ni pa dš. Predvidevam da je komercialist slabo komuniciral in so mu izstavili račun nanj kot na fizično osebo. računov nočejo popravit.
Kako sedaj postopati glede vstopnega ddv:
-mora biti na računu dš ?
-samoobdavčitev na neto ?
-kaj pa ta vstopni ddv je davčno priznan strošek - ali lahko preko edavkov zahtevam nazaj, so pa manjši zneski vsi pod 40€
Hvala in lp
Karmi - 23.05.2023 - 06:41
Na koga je bil izstavljen račun ? Na podjetje ali na FO?
V kolikor na FO, potem je z DDV-jem iz druge članice EU. V tem primeru je vsekakor potrebno pridobiti nove račune, ki bodo izstavlkeni na podjetje.
Če je račun izstavljen na vaše podjetje ( ime podjetja, naslov) in je bila storitev tudi opravljena, je račun v redu. Iz tretjih držav npr. je DŠ na računih bolj izjema kot pravilo. Opravljeno storitev je potrebno plačati v vsakem primeru.
Če gre za storitev, po 25. členu ZDDV-1 oz. article 44 of Directive 2006/112/EC je samoobdavčitev od neto fakture.
Če gre za storitev, kjer se zaračuna DDV, potem ga lahlo zahtevate nazaj (min. 50 € na letni ravni).
tina - 23.05.2023 - 06:52
Hvala !!!
Je na firmo, ni pa nobenega člena na pr, je EU dz, vidim njihovo dš tudi v vies , plačan iz trr firme, moti me ker ni dš naše firme
Torej ga ne knjižim kot samoobdavčitev, ampak zahtevam ddv- kateri obrazec pa je to- se je treba dodatno registrirati v eDavkih za to
Hvala, lp
Karmi - 23.05.2023 - 07:12
Obrazec je VATR-APP Zahtevek za vračilo DDV iz druge države članice EU
Poglejte za kaj ste pooblaščeni.
Terjatev za tuji DDV knjižite na konte 167. Manjše zneske zahtevate 1x letno. Časa imate do 30.9. naslednje leto.
faca - 24.05.2023 - 08:01
Če je dobavitelj iz EU, morate knjižiti kot samoobdavčitev po 25.čl.ZDDV . DDV obračunate od zneska fakture brez njihovega obračunanega DDV.
faca - 24.05.2023 - 08:04
pa še to - če je obračunan slovenski DDV, vam je bil obračunan neupravičeno in ne verjamem, da ga boste prejeli vrnjeno. Če pa ga boste slučajno prejeli vrnjenega, pa lahko na davkoplačevalcih objavite, kako ste prejela vrnjen slovenski DDV od tujca.
tina - 23.05.2023 - 07:45
Super, res hvala !
Lp
