Naslov teme: Računi za cestnino v tujini
2054 29.05.2023 - 07:19h / DDV / Avtor: Ell / 530 / 2
Pozdravljeni,
Imamo stranko, ki je prevoznik. Do sedaj je vso gorivo in cestnino imel preko As24, kjer ni bilo nič spornih zadev.
Nazadnje pa je v avstriji plačal cestnino, za katero je prejel račun od ASFINAG in Petrol-a.
Z razliko, da je na Asfinag računu obračunan 20%ddv, na računu za petrol pa 0% (27.čl).
Zanima me, kateri račun je pravilni za knjiženje, Asfinag (in konto 1670 za ddv), ali Petrolov (brez ddv)?
Imamo stranko, ki je prevoznik. Do sedaj je vso gorivo in cestnino imel preko As24, kjer ni bilo nič spornih zadev.
Nazadnje pa je v avstriji plačal cestnino, za katero je prejel račun od ASFINAG in Petrol-a.
Z razliko, da je na Asfinag računu obračunan 20%ddv, na računu za petrol pa 0% (27.čl).
Zanima me, kateri račun je pravilni za knjiženje, Asfinag (in konto 1670 za ddv), ali Petrolov (brez ddv)?
ST - 30.05.2023 - 06:07
Račun od Petrola pravzaprav ni račun, ker je priložen račun od Asfinaga, če vas prav razumem. Račun od Asfinag knjižite mimo DDV knjige, tuji davek knjižite na terjatev, ker ga lahko preko e davkov zahtevate nazaj. Račun knjižite: debetna stran KT 40-strošek + KT 167-terjatev za davek, plačan v tujini / kreditna stran 22-obveznost. Petrolovo obvestilo pa tudi ne gre v obrazec DDV, knjižite ga na debet konta 220 (zapirate Asfinag) in kredit konta 220 - obveznost do Petrol.
Ell - 30.05.2023 - 06:48
Hvala za odgovor.
lp
