Naslov teme: KAKO KNJIŽITE IZTRŽEK S.P.
2684 14.04.2003 - 20:38h / Ostalo / Avtor: maja / 258 / 6
Ali pravilno razmišljam ? Frizer napiše temeljnico za knjiženje iztržka na podlagi zbira dnevnega prometa (zaključek blagajne). Na to temeljnico napišem konte za knjiženje 9030/7620,26010. Ko položi na TRR: 1100/9030;
Kadar dvigne za potrebe gospodinjstva: 9200/1100,
Kadar dvigne za potrebe dejavnosti: 90301/1100
Račun za pošto, ki je plačan z gotovino knjižim npr. 4113, 1600/90301. 90301 mi predstavlja nekakšno blagajno in na tem konto mora biti vedno dovolj za pokrivanje manjših računov.
Če ni na tem kontu- 90301 dovolj, naredim pritok iz gospodinstva 90301/9200 ali pa mogoče še boljše poknjižiti račun 4113,1600/9200.
Hvala za potrditev ali predlog za izboljšanje .
Lep pozdrav !
Kadar dvigne za potrebe gospodinjstva: 9200/1100,
Kadar dvigne za potrebe dejavnosti: 90301/1100
Račun za pošto, ki je plačan z gotovino knjižim npr. 4113, 1600/90301. 90301 mi predstavlja nekakšno blagajno in na tem konto mora biti vedno dovolj za pokrivanje manjših računov.
Če ni na tem kontu- 90301 dovolj, naredim pritok iz gospodinstva 90301/9200 ali pa mogoče še boljše poknjižiti račun 4113,1600/9200.
Hvala za potrditev ali predlog za izboljšanje .
Lep pozdrav !
ORANŽNA STRELA - 15.04.2003 - 07:12
Tudi jaz knjižim tako kot vi, le vse gotovinske račune(ki so plačani z gotovino), vedno knjižim na npr.407, 160/9200, ker pač zagovarjam to tako, da je on s svojim denarjem-iz gospodinjska plačal račune.
Matjaž K - 15.04.2003 - 07:45
Zakaj sploh 903?
1. 903 ni več (imamo novi kontni okvir).
2. 903 je kapitalski konto. Če si že želite ustvariti neko prehodno blagajno, potem uporabljajte konto v R 1-skupina 10 - ne morete imeti denarja kot oblike sredstva izkazanega na pasivnem kontu (osnove knjigovodske teorije!!!!).
Če pa se ne vodi blagajna (kot pišete se zgodi, da na tej prehodni blagajni ni dovolj gotovine, torej sklepam da ni blagajniškega dnevnika, prejemkov in izdatkov ali vsaj nekaj podobnega) potem dajte vse raje knjižiti preko 92 in se ne zafrkavajte s to blagajno, ker tako ali tako nima smisla.
maja - 15.04.2003 - 08:36
Ali bi po tem morali knjižiti inkaso 9200/7620,26010, ko pa položi na TRR 1100/9200. Menim, da takšen način ni najbolj pravilen, saj v resnici v tem primeru ne gre za pretoke med gospodinjstvom in dejavnostjo. Ali ima mogoče kdo informacijo če bo izšla oz. kdaj bo izšla nova knjiga Knjigovodstvo in obdavčitev zasebnikov ga.Zupančič in Macarol
lili - 15.04.2003 - 11:56
verjetno bi bilo bolj smiselno vzpostaviti evidenco na tale način:
1.Za gotovinske iztržke vzpostaviti terjatev do podjetnika za neodvedeno gotovino (morda v skupini 16), protikonto realizacija in ddv
2.za račune, plačane z gotovino, vzpostaviti obveznost do podjetnika za povračila got.nakupov (skupina 25?)
3. Konto terjatev do podjetnika bi lepo izkazoval znesek, ki ga je dolžan podjetnik položiti na trr in bi se s pologi tudi zapiral, konto obveznosti pa bi izkazoval znesek, ki ga je potrebno dvigniti in bi se z dvigi tudi zapiral.
4. Žal pa ta varianta verjetno odpade glede na novi kontni plan za s.p, bi pa bila verjetno bolj smiselna in z vidika kontov bolj pravilna kot pa telovadbav razredu 9. Kaj menite?
prodajalec - 15.04.2003 - 12:17
KAKO PA V PRIMERU, DA S.P. UPORABLJA ŠE ENOSTAVNO KNJIGOVODSTVO?
Matjaž K - 15.04.2003 - 12:57
Še enkrat:
zakaj imate 100-ko? Če denar/iztžek ostane v podjetju, potem knjižite iztržek na 100. Če pa s.p. izprazni blagajno in denar vtakne v sojo denarnico pa je to takoj iznos.
Saj 100 ne pomeni nujno gotovine v blagajni-lahko konto poimenujete tudi gotovina v podjetju. 3 mestni kontni plan je samo predlog, in ne obveza.