Lili - 29.11.2024 - 09:56

Jaz bi ga dala v 11 mesec.

Joly - 29.11.2024 - 10:07

Hvala za odgovor. Jaz bi ga tudi dala v 11.mesec. Tudi rok plačila je v 11.mesecu. Program mi ga je pa vmestil v 10. mesec. Sem našla odgovor zakaj: 
Če je račun izdan pred opravljeno dobavo blaga oz. pred opravljeno storitvijo, nastane obveznost obračuna DDV, ko je izdan račun. 

Martin Krpan - 01.12.2024 - 14:09

Na www.SuperDavki.com testiramoi "umetno inteligenco - blontnega Krpana" :)), ki je na vaše vprašanje odgovoril, kot sledi:

Glede na vaše vprašanje o obračunu DDV za račun, izdan 20.10.2024, za storitev, ki bo opravljena od 1.11.2024 do 31.10.2025, je pomembno upoštevati določila Zakona o davku na dodano vrednost (ZDDV-1).
Obveznost obračuna DDV nastane, ko je storitev opravljena, kar v vašem primeru pomeni, da se DDV obračuna v davčnem obdobju, ko bo storitev dejansko opravljena, torej v obdobju od 1.11.2024 do 31.10.2025. Račun, ki je bil izdan pred opravljeno storitvijo, ne vpliva na datum obračuna DDV.
Glede na to, da se DDV obračunava v mesecih, ko so storitve opravljene, boste DDV za to storitev obračunali v davčnem obračunu za mesec, v katerem bo storitev opravljena. To pomeni, da boste DDV izkazali v obračunu za obdobje, ko bo storitev dejansko opravljena, kar je od 1.11.2024 naprej.

P.S. Ta "pravi Krpan" pa pravi in dopolnjuje - pravice do odbitka DDV nastane šele takrat, ko nastane obveznost obračuna DDV. Predvidevam, da ste ta račun tudi plačali in (če ne prej), nastane takrat obveznost obračuna DDV ... so še može "podvariante" glede tega, ali gre za sukcesivno opravljanje storitev in plačilo izvedete "dokaj" pozno ... Teoretično je torej možnost odbitka tudi že v mesecu oktobru, če ste takrat izvedli plačilo ... itd. itd. :))
 

Joly - 02.12.2024 - 11:23

Hvala za odgovor. Račun smo izdali mi. Čakamo, da ga poslovni partner, kateremu smo izdali račun plača. Rok plačila je konec Novembra 2024. :) Sem ga že poročala v ddvju za oktober.