Prvič imam tak primer, pa prosim za pomoč. Naš dolžnik je šel v stečaj. Delamo DDV za november in razpolagamo s sklepom o preizkusu terjatev in končnim seznamom preizkušenih terjatev kjer smo navedeni v istem znesku kot imamo še odprto terjatev na kto 120 ( terjatev je zapadla septembra lani). Ali so pravilne knjižbe:
zapiramo kto 120 v kredit, DDV na kto 260 z minusom v kredit in neto znesek odpisane terjatve na debet kto 723 ( davčno priznano)?
Potem pa še davčne knjige - ali moram narediti ročni vnos v davčno knjigo ( program Vasco)? Gre neto znesek z negativnim predznakom v polje 11 in DDV z negativnim predznakom v polje 21? Bega me še to, ker je bila faktura višja kot naš promet v novembru in posledično bi bili polji 11 in 21 negativni. Obračunu sicer nameravam oriložiti Sklep sodišča in Končni seznam preizkušenih terjatev. Bo v redu, če bodo dobave blaga in storitev ( polje 11) negativne?