logika - 21.08.2025 - 11:09

DDV-O vložite/vnesite še enkrat "ročno" in nato vložite še popravek evidenc?

Kar pa zadeva vpisovanje v KIR-evidenca obračunanega DDV pa ste pobiksali. Storno knjižba računa bi morala biti obravnava 1. Pravilna knjižba računa bi morala biti obravnava 2, pri čemer bi v polje polje DAVEK88 morali vpisati samo znesek premalo obračunanega davka 0,79 EUR.

xy - 21.08.2025 - 11:41

i centru je možno označit 1,2,3 samo na posamezni račun.

logika - 21.08.2025 - 12:36

aaa, razumem. Spet programi in njihova ustreznost/skladnost s predpisi.

Pišite na icenter da morajo omogočiti tudi ročno spreminjanje/vnašanje podatka v polje DAVEK88.

Če bodo rekli "kje pa to piše" napišite, da je tak primer obdelan v dokumentu FURS Kratka vprašanja in odgovori - evidenci obračunanega DDV in odbitka DDV ter predizpolnitev obračuna DDV, 13. izdaja avgust 2025.

Primer iz dokumenta FURS se sicer nanaša na popravljanje prejetega računa-samoobdavčitev, vsebinsko pa je enak vašemu primeru.


1.48 Davčnemu zavezancu so opravljene storitve, za katere je dolžan obračunati DDV kot prejemnik storitev, vendar do oddaje obračuna DDV za davčno obdobje, v katerem je nastala davčna obveznost, ne prejme računov. Zato na podlagi lastnih evidenc oceni vrednost prejetih storitev in na tej podlagi obračuna DDV v  davčnem obdobju, ko je nastala davčna obveznost. V naslednjem davčnem obdobju, ko prejme račune, te račune evidentira v evidenci, hkrati pa v istem davčnem obdobju stornira oceno. Za določene vsebine prejetih storitev je davčni zavezanec do sedaj knjižil oceno v enem znesku, podlaga pa so bili analitični podatki v excelu, ob prejemu in evidentiranju računov pa se je ocena v celoti stornirala. V primeru, da je bilo na podlagi ocene obračunanega DDV premalo, se od razlike obračuna obresti od prepozno obračunanega DDV. Ali se prejeti računi evidentirajo v evidenci obračunanega DDV in kako? (12. 6. 2025)
 
ODGOVOR:
 
Da, v obdobju prejema računa se v evidenci obračunanega DDV ocena za storitev, zaračunano na prejetem računu, ponovno evidentira, vendar z negativnim predznakom (vrednosti v minus, v polju »OBRAVNAVA« se navede 1). Hkrati se evidentira tudi prejeti račun (podatki o listini in obračunani DDV, vrednosti s pozitivnim predznakom). V evidenci obračunanega DDV se pri evidentiranju prejetega računa v polju »OBRAVNAVA«, če je bilo po oceni premalo obračunanega DDV in se želi davčni zavezanec razbremeniti odgovornosti za prekršek v skladu z 88.b členom ZDDV-1, izbere 2 – obračun in obresti, v polje »OBDOBJE88« se navede davčno obdobje, v katerem bi moral biti obračunan DDV in v polje »DAVEK88« znesek DDV, ki je predmet popravka, torej v konkretnem primeru razlika med DDV, ki bi moral biti obračunan in premalo obračunanim in evidentiranim DDV v davčnem obdobju, ko je nastala obveznost za obračun DDV.


 

xy - 21.08.2025 - 13:04

Hvala logika.

Kaj pa v primeru, ko dvakrat knjižiš prejeti račun. (stranka prinese 2 x) Enkrat v februarju in potem še enkrat v maju. V juliju storniraš račun knjižen v maju. Obračunaš obresti od maja do julija?

ana - 21.08.2025 - 14:22

zakomplicirali so nam življenje do konca
važno, da se dela

rak - 22.08.2025 - 08:29

XY - kolikor jaz razumem, označiš način obravnave 2, obdobje88 (05) in znesek ddv v davek88 -  s tem se tudi razbremeniš odgovornosti za prekršek
 

rak - 22.08.2025 - 08:33

XY - sem  opravičujem, sem slabo prebrala, označite obravnavo 3

xy - 22.08.2025 - 08:43

Obravnava 3 so samo obresti. Jaz moram doplačat tudi 0,79 € DDV-ja - prvo vprašanje - izdani računi.

Pri vprašanju glede prejetega računa moram stornirat vstopni DDV in plačat obresti.