Jojo - 30.08.2025 - 13:58

121/769
050/ odpisana vrednost (zamortizirano)
720/ preostanek neodpisane vrednosti
/040 celotna vrednost

ANJA - 31.08.2025 - 22:38

izdani račun knjižite 120/050. Obračun AM do dneva prodaje in knjiženje na OS in v GK. Šele zdaj knjižite izločitev OS 05/04. Na 05 se pokaže razlika, ki jo knjižite ali 720 ali 769.

tina - 01.09.2025 - 09:32

Izdan račun:
120/050 (neamort. vrednost), razliko pa ali na 720 ali 769
Izločitev iz reg. O.S.:
050/040
 

DK - 01.09.2025 - 11:29

Pa je moje dosedanje knjiženje fejst narobe? Vedno mi predstavlja težavo to knjiženje in nikoli nisem sigurna ali je prav. 

logika - 01.09.2025 - 17:49

Ni fejst narobe.

Če ste vse odgovore natančno prebrali in primerjali boste videli, da gre samo za izvedbene nianse - pod črto se vse enako zloži. 

Šolsko knjiženje s katerim bi samo z eno knjižbo (temeljnico) razrešili 120, 05, 04, 769 oz. 720 v praksi ni uporabljivo, ker so pač programi zasnovani tako, da se preko registra OS rešuje 04 in 05 , preko izdanih računov pa 12 in prihodki. 

Prodaja OOS z neodpisano vrednostjo pa je specifičen primer in je zato pač treba dodatno ročno potelovaditi. Osebno tudi najprej  celotno prodajno vrednost (brez DDV) knjižim na 769, potem pa za neodpisano vrednost knjižim / 05, ter / 769 minus; če je neodpisana vrednost slučajno višja od prodajne pa razliko zapeljem 72 / 

torej:

Račun
120 / 769

Ugotovitev dobička/izgube pri prodaji
      / 05
      / 769 (-)
če je neodpisana < prodajna potem se 769 spravi "na nulo", razlika pa gre
72 / 

Knjigovodska likvidacija
05 / 04

DK - 02.09.2025 - 10:18

Hvala vsem za pojasnila.... :)

 

Tina - 02.09.2025 - 09:54

Jaz knjižim že po izdanem računu točne prihodke ali odhodke (12, 26, 05, 76/72). Izločitev iz registra (04, 05) knjižim ločeno, sem jo pa včasih tudi že hkrati z izdanim računom. Odvisno, kakšne vnose mi omogoča program.