Naslov teme: DDV-uvoz brez ECL
3282 14.05.2003 - 07:58h / DDV / Avtor: ma / 56 / 8
Kako knjižite fakturo tujega dobavitelja, če gre npr. za intelektualno storitev ali če je k nam prišel račun v drugo državo pa roba, ki ni zavezana za obračunu po ECL-u.
Jaz knjižim DDV 160/260 in seveda tudi v KPR/KIR, ali je to pravilno?
Jaz knjižim DDV 160/260 in seveda tudi v KPR/KIR, ali je to pravilno?
Johana - 14.05.2003 - 08:35
pravilno, če najdete to intelektualno storitev v tretjem odstavku 17.čl. ZDDV, in temu se reče samoobdavčitev,
če pa storitve ni v 17.členu, pa ni predmet DDV in ne gre v dav.evidence
mali princ - 14.05.2003 - 08:51
jaz ne vidim razloga, zakaj v KIR - kaj pa vpisujete tja?
sicer pa je pri samoobdavčitvi (če gre za storitev) potrebno pregledati 17.člen ZDDV in ugotoviti, ali ima račun vse sestavine po 35.čl.ZDDV
Vi sicer govorite o blagu, ki gre samo v tranzitu preko vašega podjetja,
v tem primeru pa je KPR in KIR, ker morate izdati račun, vendar gre v tem primeru za oproščen promet (izvoz)
ma - 14.05.2003 - 09:04
Saj DDV je tako 0, če ga obračunam 260 in odbijem 160.
Ali je potem hudo narobe, če gre v KIR prejeta faktura tujega kupca (samoobdavčitev).
Ko bomo za kupca izdali račun bo pa tako izvoz in oproščen promet.
Jana 2 - 14.05.2003 - 14:46
Pri storitvah iz 17.čl.ZDDV se pri samoobdavčitvi nič ne vpisuje v KIR. Le na DDV-O obrazcu se vam pojavi ( zap.35 ne vem točno) V KPR pa vpišete račun in ja DDV tudi posebej razviden na DDV-O obrazcu. LP
mali princ - 15.05.2003 - 08:45
ne vem na kakšen način gre lahko v KIR PREJETA faktura, pa tudi če je to tujec.
Mislim pa, da smo vse zmešali.
1. Potrebno je jasno vedeti ali gre za storitev - v tem primeru je potrebno poleg ostalega upoštevati tudi 17.čl.ZDDV in če gre za samoobdavčitev je potrebno vpisati račun tujca samo v KPR, v obrazec DDV-O pa vpisati zneske pod samoobdavčitev na obeh straneh (vstopni in izhodni DDV)
2. če gre za blago, ki je v tranzitu pa je postopek drugačen: prejmete fakturo tujca, ki jo vpišete pod uvoz v KPR, blago prodate zopet tujcu, vpišete torej izdano fakturo v KIR pod izvoz.
ali imam prav?
ma - 15.05.2003 - 10:15
Po mojem ni tako, ker si ne morem samo odbijati DDV v KPR, v KIR pa dati pod izvoz, ki je oproščen plačila DDV. Jaz mislim, da si moramo sam obračunati DDV in dati v KPR in KIR, in potem je DDV 0.
ZALA - 15.05.2003 - 11:16
Pri nas delamo tako kot pravi ma
Ir1 - 15.05.2003 - 21:08
Če gre za tranzitno prodajo blaga, glej Davčni bilten št 3-4, leto 2003
stran 19 in ti bo jasno da tranzit blaga ni predmet ZDDV, torej se v davčne evidence ne vpisuje.
Lp Ir1