anelija - 21.08.2026 - 07:40

Ob izdaji računa naredite storno avansnega računa, kjer bo znesek prikazan z -. Račun je znesek v + in končni učinek 0,00 €.

Kar en - 21.08.2026 - 07:45

Avansni račun in redni račun sta dve ločeni listini in kot takšni morata biti izkazani v DDV evidencah. Torej, oba računa morata biti izkazana v vrednostih, ki jih izkazujeta. Na primer, avansni račun 100 EUR + DDV, redni račun prav tako 100 EUR+DDV. Tukaj vam manjka storno avansnega računa -100 EUR +DDV, ki mora biti v evidenci v istem obdobju, kot je redni račun.
Če imate redni račun v knjigi avansnih računov izkazan z 0, je to narobe. Avansni račun je listina, ki dejansko izkazuje (v vašem primeru) obveznost do kupca, redni račun pa je listina, ki izkazuje prihodke. Zato mora redni račun izkazovati vrednost, na njem pa sicer mora biti označeno, da je bil prejet avans v takšni in takšni višini ter kakšen je bil obračunani DDV v avansnem računu. Upam, da sem napisal dovolj razumljivo. :)

rak - 21.08.2026 - 07:57

storno avansnega računa do sedaj nismo delali, to smo poknjižili kar direktno na izdanem rednem računu s predznakom minus. Iz prakse vidim, ko prejemamo avansne račune, da večina podjetij dela ravno tako. Je pa to  rešitev, ki pa povzroči dodatno delo

Kar en - 21.08.2026 - 08:20

Najbolj ne razumem, kako ste to storili. 
Zanima me, kako oz. kdaj izkazujete prihodke. Na primer, avans ste prejeli novembra, dejanski promet blaga/storitve ste opravili v februarju naslednje leto. Kdaj ste izkazali prihodek? Ker iz vašega odgovora sklepam, da ste prihodek pripoznali v novembru in ne v februarju naslednje leto. Tako vsaj razumem vaš odgovor. Se opravičujem, če sem vas narobe razumel.

R - 21.08.2026 - 09:08

Spoštovani,
razumem, da vas zanima, kako evidentirati prejeti avansni račun in končni račun v evidenci odbitka DDV, ko ste mesečni zavezanec za DDV.
Evidentiranje v evidenci odbitka DDV:
Julij (prejet avansni račun):
Evidentira se prejeti račun za predplačilo od dobavitelja
Polje P7 (davčna številka dobavitelja) in P7DS (če je davčni zavezanec)
Polje P8 (vrednost nabave): 1.000 EUR
Polje P18 (DDV): 220 EUR
Polje Obravnava: 1
Avgust (prejet končni račun s poračunom avansnega računa):
Evidentiranje je odvisno od programske podpore, ki jo imate. Obstajata dva načina:

1. način (evidentiranje razlike):
Če programska podpora omogoča, evidentira se samo razlika med končnim računom in avansnim računom
V vašem primeru, ker sta zneska enaka (1.000 EUR + 220 EUR DDV), je razlika 0,00 EUR
Polja P8 in P18 so prazna oz. vrednost 0,00 EUR
Številko avansnega računa lahko navedete v polje Opombe

2. način (trifazno evidentiranje):
Storno avansnega računa: zneski v minus (P8: -1.000 EUR, P18: -220 EUR), Obravnava: 1
Nato evidentiranje celotnega končnega računa: P8: 1.000 EUR, P18: 220 EUR, Obravnava: 1
Oba načina zagotavljata ustrezno evidentiranje v evidenci odbitka DDV.

R - 21.08.2026 - 09:10

nam program ne omogoča knjiženja z zneski 0,00€, tako da moramo uporabiti trifazno evidentiranje