Naslov teme: izračun odbitnega deleža - NUJNO!!
5067 29.07.2003 - 00:14h / Ostalo / Avtor: BUCO / 59 / 3
SMO DRUŠTVO,
Z 01.04. SMO POSTALI DAVČNI ZAVEZANEC
SEDAJ MORAMO PRVIČ ZA TROMESEČJE ODDATI DDV IN SI IZRAČUNATI ODBITNI DELEŽ
ALI IZRAČUNAM ODBITNI DELEŽ NA PODLAGI POSLOVANJA IZ L.2002
PRIHODKI V 2002
DOTACIJE - 3.030.000,00
ČLANARINE - 4.033.500,00 - BAJE SE NE UPOŠT. PRI IZRAČUNU ODBITNEGA DELEŽA
STORITVE KI PREDSTAVLJAJO ODBDAVČLJ. DEJAVNOST - 6.253.265,00
OBRESTI OD DEPOZITOV - 211.598,00 SIT - A SE TO UPOŠTEVA PRI IZRAČUNU ODBITNEGA DELEŽA
REDNE OBRESTI NA TRR - 16.103,00 SIT - A SE TO UPOŠTEVA PRI IZRAČUNU ODBITNEGA DELEŽA
PROSIM ZA HITER ODGOVOR, KER JE TREBA DO 31.07. ODDATI DDV
6.253.265/(6.253.265+3.030.000,00+211.598,00)
MOJ IZRAČUN ODBITNEGA DELEŽA JE -65,859 %
ALI RAZMIŠLJAM PRAVILNO
HVALA ZA POMOČ!!
Z 01.04. SMO POSTALI DAVČNI ZAVEZANEC
SEDAJ MORAMO PRVIČ ZA TROMESEČJE ODDATI DDV IN SI IZRAČUNATI ODBITNI DELEŽ
ALI IZRAČUNAM ODBITNI DELEŽ NA PODLAGI POSLOVANJA IZ L.2002
PRIHODKI V 2002
DOTACIJE - 3.030.000,00
ČLANARINE - 4.033.500,00 - BAJE SE NE UPOŠT. PRI IZRAČUNU ODBITNEGA DELEŽA
STORITVE KI PREDSTAVLJAJO ODBDAVČLJ. DEJAVNOST - 6.253.265,00
OBRESTI OD DEPOZITOV - 211.598,00 SIT - A SE TO UPOŠTEVA PRI IZRAČUNU ODBITNEGA DELEŽA
REDNE OBRESTI NA TRR - 16.103,00 SIT - A SE TO UPOŠTEVA PRI IZRAČUNU ODBITNEGA DELEŽA
PROSIM ZA HITER ODGOVOR, KER JE TREBA DO 31.07. ODDATI DDV
6.253.265/(6.253.265+3.030.000,00+211.598,00)
MOJ IZRAČUN ODBITNEGA DELEŽA JE -65,859 %
ALI RAZMIŠLJAM PRAVILNO
HVALA ZA POMOČ!!
j. - 29.07.2003 - 10:13
poglejte si 41. in 42. čeln ZDDV
o logiki in pravilnosti se mi zdi smo več ali manj prepuščeni samim sebi
42. člen 1. odstavek " če se naknadno ugotovi"
ali pa
2. odstavek: "če se po davčnem izračunu izkaže, da so se spremenili dejavniki"
Jana 2 - 29.07.2003 - 12:43
Preteklo leto je preteklo in ga pusti pri miru. Delež računaš za 2003.Obresti, če niso tvoja dejavnost, ne računaš pri deležu. Za ostalo, pa res ZDDV v roke. Preveč je čejev v ZDDV, odločitev ne bo lahka.Kolikor se spomnem pri spremebi deleža moraš tudi DURS obvestiti.
Suzi - 29.07.2003 - 17:15
Neobdavčen del ali cela neobdavčena članarina se NE računa pri odbitnem deležu, računate samo oproščeno dejavnost vendar morate voditi ločeno knjigovodstvo. Takšen je odgovor strokovnjekov Zveze računovodij iz LJ na moje isto vprašanje. Kako ločiti elektriko itd v isti zgradbi pa kdo ve?
Se slišiva kasneje, morda skupaj kaj ugotoviva?
P.S.: Jana2 ima prav - tudi davčni morate dostaviti dopis z izračunom.