Naslov teme: samoobdavčitev - v katere evidence?
7181 20.10.2003 - 14:46h / DDV / Avtor: lea / 107 / 5
Zanima me v katere evidence moram vnesti DDV ob samoobdavčitvi?
1) - samo v obrazec DDV-O (zgolj evidenčno v rubriko 35 in 46)
2) - v obrazec DDV-O in tudi v davčne knjige (KPR in KIR)
3) - v obrazec DDV-O, DK in GK (preko kontov 160 in 260)
4) - Nekje sem slišala, da samo v obrazec DDV-O in KPR (samo osnovo, brez
DDV), v glavno knjigo pa samo osnovo (kot strošek) in nič DDV?
Ali je morda pravilno to zadnje???
1) - samo v obrazec DDV-O (zgolj evidenčno v rubriko 35 in 46)
2) - v obrazec DDV-O in tudi v davčne knjige (KPR in KIR)
3) - v obrazec DDV-O, DK in GK (preko kontov 160 in 260)
4) - Nekje sem slišala, da samo v obrazec DDV-O in KPR (samo osnovo, brez
DDV), v glavno knjigo pa samo osnovo (kot strošek) in nič DDV?
Ali je morda pravilno to zadnje???
Matjaž K - 20.10.2003 - 16:50
I-RAČ ne
P-RAČ da
DDV-O da (podatek o obračunanem DDV vneste direktno, o vstopnem zajamete iz P-RAČ)
GK: lahko 160/260 (ne vem kakšno programsko rešitev uporabljate, če imate DDV evidence vezane na GK, potem bo tudi v GK treba 160/260)
Osnoe (kot strošek/dobavitelj) pa tak ali tak treba v GK.
- 20.10.2003 - 20:00
Ne gre v K-PR in ne v K-IR, uporabi temeljnico.Davek vnesem direktno v DDV-O.
Matjaž K - 20.10.2003 - 20:55
V P-RAČ 100% gre.
Iz P-ZDDV:
iz 4. tč. 1. odst. 108. člena
– pod oznako 46 (prejemniki blaga in storitev kot plačniki DDV) se vpišeta zneska iz stolpcev 15 in 16 knjige prejetih računov;
iz 1. odst. 136. člena
– v stolpec 14 se vpiše davčna osnova od nabav od davčnih zavezancev, ki nimajo sedeža v Sloveniji;
– v stolpec 15 se vpiše znesek DDV po 8,5% stopnji od nabav od davčnih zavezancev, ki nimajo sedeža v Sloveniji, ki se sme odbiti;
– v stolpec 16 se vpiše znesek DDV po 20% stopnji od nabav od davčnih zavezancev, ki nimajo sedeža v Sloveniji, ki se sme odbiti;
lea - 21.10.2003 - 08:30
Ali lahko knjižbo v GK (160/260) preskočimo, ali je obvezno treba DDV pri samoobdavčitvi evidentirati tudi v GK?
Matjaž K - 21.10.2003 - 08:37
Jaz bi evidentiral - navsezadnje se vam pojavi obračunan in izstopni DDV (učinek je sicer načoloma 0, če imate 100% odbitek vstopnega DDV), ki sta bilančni postavki (terjatev in obveznost), torej ...