Naslov teme: Popravek vstopnega DDV-Matjaž K in drugi
8587 08.12.2003 - 12:07h / DDV / Avtor: MARJA / 54 / 3
Ob letnem popisu smo ugotovili uničena OS- opremo.Vstopni DDV moramo popraviti,saj je postala oprema uničena pred iztekom obdobja za popravek vstopnega DDV.
Lepo prosim za celovit nasvet- DDV KNJIGA (Zveze računovodij....)na str.137 daje jasno le odgovor za formulo po po104.čl.PZDDV ,vse ostalo ...
Prosim za tolmačenje , kako evidentiramo popravek vstopnega DDV (npr.20%)?
1. knjiženje v glavni knjigi (konti)
2. v davčnih knjigah ( polja )
3. v obrazcu DDV-o (polja)
4. v prilogi k obrazcu DDV-O (rubrika)
Lepa hvala.
Matjaž K - 08.12.2003 - 20:31
Smo že pisali (lahko si pomgate s funkcijo išči).
Vseeno pa "šnelkurs":
GK:
po moje se zadeva evidentira:
48/56
(marsikaj je odvisno tudi od programsk eopreme - v takih primerih ima dvakratni oz. ločen zajem GK in DDV velikooooooooooooooo prednost).
Pri Obr-DDPO ta DDV na 48 davčno priznan (ker zakon od vas zahteva, da popravite vstopni DDV -saj pri bencinu za osebne avtomobile tudi noben ne oporeka stroška ki odpade na DDV).
P-RAČ
hja, to je že stvar debate. Jaz pravim, da če se podatki za DDV-O prevzemajo iz DDV evidenc, potem mora za tak popravek tudi v P-RAč biti kakšna vrstica.
Problemček je pri nazivu dobavitelja in davčni številki (v tem primeru ga ni; saj vam dobavitelj zaradi uničitve OS ni za nek zneke poslal dobropisa, d abi ga evidentirali z minusom). Lahko si ustvarite "fiktivnega" klienta in ga poimenujete "Popravek vstopnega DDV po 42. členu ZDDV" (zveni neumno a tako pač je).
Evidentirate pa z minusi - pač vstopni DDV z minus in seveda ustrezni del vrednost z DDv z minusom.
Ali je treba osnovo vnesti z minusom tudi med nabave OOS, to je tudi vprašanje (bolj ne vnašati kot ja).
DDV-O
Če boste zadevo "lepo" vnesli v P-RAč boste seštevke prenesli v DDV-O kot ponavadi.
Priloga DDV-O:
priložite podatke o popravku vstopnega (vse podatke potrebne za izračun + formulo + podatki "napokani" v formulo, d abodo ja videli, kako ste prišli do te cifre).
Osebnmo pri popravkih vedno poročam ločeno po posameznih vrstah postavk, ki zahtevajo poročanje (npr. popravek davčne osnove, naknadno uveljavljan DDV, popravek vstopnega po 42. členu) + dodam kumulativni DDV-O, ki prikazuje učinek vseh "izrednih" DDV transkacij.
LV
P.S.
Honorar nakazati društvu za varstvo in proti mučenju živali
MARJA - 09.12.2003 - 08:23
Najlepša hvala , sicer pa mislim , da je bilo pod točko 1 ) GK
mišljeno kontiranje
48/16.
Matjaž K - 09.12.2003 - 18:20
Je bilo, torej še enkrat:
B 48
B 16- (torej z negativnim predznakom)
P.S:
Včasih mi kakšna misel kar zbezlja, tako mi je v tem primeru zbezljala na polje uporabe za neposlovne namene.