Naslov teme: račun za 2003
1401 20.02.2004 - 11:37h / DDV / Avtor: O.D / 60 / 3
Za leto 2003 smo izdali račun v januarju( 05.01.2004 ).Promet knjižim v leto 2003, kako pa DDV, da mi program ne bo vzel kot obvezost? Hvala in LP
O.D.
O.D.
MARTIN KRPAN - 20.02.2004 - 12:00
Eden od predlogov: izstopni DDV prikažete na časovnih razmejitvah (pasivnih) in ko je obveznost nastopila januarja 2004, prikažete obveznost za izstopni DDV in pasivne časovne razmejitve zaprete (s temeljnico). Upam le, da v vašem primeru ni šlo za sukcesivne dobave, ki so se zaključile 31.12.2003.
O.D - 20.02.2004 - 12:06
Hvala lepa. Naj dodam, da je bil navaden račun in ni šlo za sukcesivne dobave.
Lep zimski pozdrav.
Matjaž K - 20.02.2004 - 16:05
Še ena možnost:
190/76 v 2003 na podlagi notranje knjigovodske listine:
v 2004:
120 / 190, 26
Še ena druga možnost:
190 / 260-P, 76
260-P - prehodni konto za obračunan DDV, ki gre komaj v naslednje obračunsko obdobje
P.S.
Osebno mi je bolj pri srcu prva varianta.
Je nekako bolj logična, DDV katerega obveza za obračun nastane komaj v 2004 je izkazan komaj v 2004, prihodki so v 2003, na SaK na 120 ni nobene terjatve, saj je račun izdan komaj v 2004, pa še PČR niso "v igri" (na PČR so ali stroški/odhodki ali pa prihodki; DVD pa ni nič od tega).