Podjetje je lastnik delnic in v letu 03 mu je bila izplačana dividenda, od katere je bil akontiran davek od dobička. Knjiženje dividende smo opravili po neto metodi. Sedaj imam probleme pri davčni bilanci. Davčno osnovo imamo negativno, ko pa v zaporedno 7. vpišemo bruto znesek dividende, dobimo davčno osnovo II in III, od katere izračunano 25 % davka. Akontirani davek med letom je bil višji, zato izkazujemo preveč vplačane akontacije, po drugi strani pa imam za leto 2004 osnovo za določitev akontacije. Ali sem naredila prav? Kako pa naj to spravim v poslovne knjige, pa nimam pojma. Prosim za pomoč.