Naslov teme: Akontacije DDPO!
2658 30.03.2004 - 11:04h / DDPO / Avtor: Gaja / 72 / 5
Zanima me, kako v glavni knjigi knjižite obračun z vidika med letom plačanih akontacij - v obračunu DDPO upoštevamo med plačanimi tudi tisto, ki jo plačamo januarja naslednje leto in seveda tudi poknjižimo v GK naslednje leto. Kako naj to evidenco zajamem v letu 2003 ali je kaka druga caka v knjiženju?
Sicer akontacije knjižim 161/110 na dan njihovega plačila.
Sicer akontacije knjižim 161/110 na dan njihovega plačila.
- 30.03.2004 - 11:34
pri ODDPO upoštevaš vse plačane akontacije v letu 2003 vključno tisto, ki ste jo plačali do 10.01.2004. seveda vse to poknjižiš v letu 2003; na kontu 264 ti mora ostati torej obveznost za dec.03 (pl.v jan.) ter morebitna obveznost za doplačilo davka za l.2003 po obračunu.
oblacek - 30.03.2004 - 11:35
Nekaj na to temo je bilo napisanega tudi že pred cca enim tednom. Nekateri na to gledajo kot na terjatev drugi pa kot na obveznost
Matjaž K - 30.03.2004 - 17:21
Če ima davčna zapadlo akontacijo knjiženo kot terjatev jo naj ima družba kot obveznost.
marela - 30.03.2004 - 20:00
Med letom knjižim 264/110. V napovedi upoštevam tudi plačano akontacijo v januarju (takrat jo tudi poknjižim na 264 in mi zapre obveznost do DURS za leto 2003). Saj tudi poračun za leto 2003 knjižim šele v aprilu 2004-tudi na 264/110.
Če je pa slučajno preplačilo davka, pa znesek, ki ga bomo dobili nazaj, prenesem na konto 161. Za plačilo XII (plačan v I/04) pa pustim odprti saldo na 264.
LP
Matjaž K - 30.03.2004 - 21:38
Kolikor akontacij tolikokrat interna temeljnica:
810/264.
Plačila 264/110.
Ko pa se setavi obračun pa ali:
če doplačilo: doknjižba 810/264
če vračilo:
V:1 storno -810/-264, s tem da se saldo na 264 ali preknjiži na 16 ali pa pusti kjer je, samo v BS pa se prikaže kot terjatev
V2: 16, -810
Opomba:
če se pri vračilu uporabi V1 imate kontokartico, ki je primerljiva z izpisom DURS, vam povem, da to olajša usklajevanja.